江川區(qū)城區(qū)街道清掃保潔承包項目經(jīng)費績效評價項目

績效評價報告

 

玉溪市江川區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理站

 

 

 

 

目錄

一、基本情況 1

（一）項目概況 1

（二）項目資金安排情況 2

（三）績效目標 2

（四）項目組織管理情況 3

二、績效評價工作開展情況 3

（一）績效評價目的 3

（二） 績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準和評價抽樣 4

（三）績效評價工作過程 7

三、績效評價情況 8

（一）績效評價分析 8

（二）績效評價結論 10

（三）績效目標實現(xiàn)情況 10

四、存在問題及原因分析 11

（一）預算績效理念未全面落實，績效目標設置質(zhì)量不高 11

（二）連續(xù)多月出現(xiàn)相同問題，監(jiān)督整改力度有待加強 11

（三）問題及整改情況未形成紙質(zhì)材料存檔 12

五、 建議 12

（一）強化預算績效管理理念，重視績效目標設置 12

（二）加強對項目實施方的監(jiān)督考核力度 13

（三）加強檔案規(guī)范化管理 13

(四）調(diào)整環(huán)衛(wèi)工人年齡結構，提高環(huán)衛(wèi)工人工資待遇 13

六、其他需說明的情況 13

 

 

江川區(qū)2020年城區(qū)街道清掃保潔項目經(jīng)費績效評價報告

 

根據(jù)玉溪市財政局關于轉(zhuǎn)發(fā)《云南省財政廳關于印發(fā)<云南省項目支出績效評價管理辦法>的通知》的通知（玉財投〔2020〕6號）、《玉溪市財政局關于2021年預算績效管理工作的指導意見》（玉財投〔2020〕5號）以及《玉溪市江川區(qū)財政局關于開展2020年預算資金績效評價相關工作的通知》（玉江財監(jiān)〔2021〕10號）的要求，對2020年城區(qū)街道清掃保潔承包經(jīng)費（以下簡稱該項目）開展績效評價�，F(xiàn)將評價情況報告如下：

一、基本情況

（一）項目概況

2014年4月，為了規(guī)范環(huán)衛(wèi)工作用工制度，提高縣城環(huán)境衛(wèi)生保潔力度，打造干凈、整潔、優(yōu)美的縣城環(huán)境，樹立良好的對外形象。江川縣住房和城鄉(xiāng)建設局提出了關于縣城街道清掃保潔市場化運作項目招標的請示�！督�川縣人民政府關于縣城街道清掃保潔市場化運作項目招標的批復》（江政復〔2014〕53號）批復同意江川縣住房和城鄉(xiāng)建設局采取邀請招標的方式組織縣城街道清掃保潔市場化運作項目招標相關工作。

2014年4月通過公開招標方式選定供應商為云南盤宸環(huán)衛(wèi)產(chǎn)業(yè)有限責任公司，項目管護時間5年（2014年5月1日至2019年4月30日）。為了確保與城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化無縫對接，《玉溪市江川區(qū)2019年第21期政府會議紀要》決定要求原保潔公司繼續(xù)運作到城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化中標運作公司接手為止。“環(huán)衛(wèi)一體化PPP項目”合作協(xié)議因種種原因一直未簽訂，故與盤宸公司合作至今。

（二）項目資金安排情況

1.預算批復情況

2020年城區(qū)街道清掃保潔項目無年初預算批復資金。

2.資金使用情況

江川區(qū)城區(qū)街道清掃保潔承包項目采取公開招標方式選定供應商為云南盤宸環(huán)衛(wèi)產(chǎn)業(yè)有限責任公司，合同管護承包費為每年人民幣6611666元，按月?lián)芨叮�每�?50972.17元，實際撥付時，需要扣除上月考核扣款和暫時沒有清掃路段款項，詳見附件4。截至2020年12月，2020年項目實際使用資金506.78萬元，使用資金情況詳見下表：

表1:2020江川城區(qū)街道清掃保潔項目資金使用情況表

金額單位：萬元

項目內(nèi)容	資金使用數(shù)
城區(qū)清掃、保潔	506.78
合計	506.78

（三）績效目標

該項目年初預算申報時設定的項目績效目標設置不夠全面，未能全面反映項目產(chǎn)出及效果。績效指標不具體細化，較為籠統(tǒng)和寬泛，項目的產(chǎn)出和效果未在項目績效指標中完整、清晰體現(xiàn)，績效指標不可衡量，難以考核。評價工作組根據(jù)項目情況，重新梳理了項目的績效目標，通過該項目的實施，有效解決清掃保潔實施、管理方面存在的問題，基本消除城區(qū)環(huán)境臟亂差現(xiàn)象，營造整潔、優(yōu)美的城市環(huán)境。

1. 通過項目的實施能夠按質(zhì)按量完成100萬平方米以上（含玉江大道）的清掃面積；保證城區(qū)669個果皮箱的保潔；保證清掃保潔作業(yè)時間能夠達到中心城區(qū)每天5:30至22:00，外圍道路6:00至20:00。

2. 環(huán)衛(wèi)工人統(tǒng)一穿戴，不發(fā)生安全事故；社會公眾滿意度達到90%以上。

   根據(jù)上述績效目標細化分解為5個可考核的績效指標，詳見附件2.《績效評價績效目標表》。

   （四）項目組織管理情況

   本項目實施方為云南盤宸環(huán)衛(wèi)產(chǎn)業(yè)有限責任公司，按雙方簽訂的合同內(nèi)容履行職責。項目制定了《江川縣城街道清掃保潔質(zhì)量考核辦法》，明確了具體的考核標準及質(zhì)量要求，由玉溪市江川區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理站對其進行監(jiān)督管理，詳見附件3。

   二、績效評價工作開展情況

   （一）績效評價目的

   1.績效評價目的

   績效評價的主要目的是在玉溪市江川區(qū)環(huán)境衛(wèi)生管理站績效自評的基礎上，通過評價進一步客觀地反映項目在各層級執(zhí)行情況、部門履職情況、公共財政資源配置情況、資金使用情況、項目實施情況和效果，分析績效目標完成情況，總結好的經(jīng)驗和做法，研究影響績效的問題和原因，提出解決的措施和辦法。為進一步規(guī)范財政資金運行和預算績效管理，完善政策制度，推動部門有效履職，優(yōu)化資源配置和財政支出結構，強化支出責任，提高財政資金使用效益。

   2.績效評價對象和范圍

   本次績效評價的范圍為2020年江川區(qū)城區(qū)街道清掃保潔承包項目內(nèi)容實施情況。

   績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準和評價抽樣

   1.績效評價原則

   （1）科學規(guī)范原則。績效評價注重財政支出的經(jīng)濟性、效率性和有效性，合理確定績效目標和評價內(nèi)容，運用簡便有效、定量與定性分析相結合的方法進行評價。

   （2）公正公開原則�？冃гu價符合真實、客觀、公正的要求，做到依據(jù)合法、標準統(tǒng)一、資料可靠、實事求是、公開透明。

   （3）目標引領原則。績效評價圍繞項目的績效目標、實施單位的履職目標兩個方面開展，設置全面量化或可衡量的指標來評價項目績效目標的實際完成情況。

   （4）績效相關原則�？冃гu價圍繞具體支出及其產(chǎn)出績效進行，評價結果清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應關系。

   2.績效評價指標體系

   本次評價指標體系遵照《云南省項目支出績效評價管理辦法》的規(guī)定，結合《玉溪市市級財政支出預算績效評價操作規(guī)程（試行）》的要求，考慮資金下達文件、預算申報和批復等文件設置。共設置決策、過程、產(chǎn)出和效益四個一級指標，所占權重分別為20%、25%、30%、25%，決策和過程的二級、三級指標結合項目情況，采納了部分共性指標。其中重點評價項目管理規(guī)范性、項目完成情況。

   3.績效評價方法

   結合評價項目的具體情況，本次評價主要采用資料審閱、比較分析法、資金查驗法、實地調(diào)查法等方法進行評價。從決策、過程、產(chǎn)出和效益四個方面，對項目資金的使用管理，綜合效益等內(nèi)容進行評價。

   （1）資料審閱

   獲取江川區(qū)城區(qū)街道清掃保潔承包項目經(jīng)費相關政策文件、江川區(qū)財政局預算批復、項目管理和資金管理辦法、項目合同、招投標資料、自評報告、工作總結、資金收支的會計賬簿資料相關數(shù)據(jù)等，進行認真審閱，準確把握項目資金的安排和使用情況、項目實施的內(nèi)容、服務對象，通過查閱資料初步了解項目實施情況和績效目標的實現(xiàn)情況，為評價工作收集充分、有效的證據(jù)。

   （2）比較分析法

   通過對比項目預定目標和實際產(chǎn)出、效益，分析項目產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量的完成情況和效益實現(xiàn)程度，分析項目實施產(chǎn)生的效益。

   （3）資金查驗法

   通過對會計賬簿記錄和原始憑證的檢查，對資金的到位、撥付及使用情況進行梳理和檢查。結合各種統(tǒng)計報表對相關數(shù)據(jù)勾稽關系進行對比分析，發(fā)現(xiàn)疑點時延伸以前年度項目資金使用情況，通過對資金流向的追溯，判斷資金使用的合規(guī)性、合理性和相關性。

   （4）實地調(diào)查法

   本次項目實地評價主要對項目的資金撥付、結算資料進行抽查；對單位考核資料、記錄進行查閱，以了解項目實施內(nèi)容的情況和項目實施方的履職情況，并根據(jù)資料檢查結果抽取部分街道進行實地查勘。

   （5）公眾評判法

   通過現(xiàn)場調(diào)查的方式，對環(huán)衛(wèi)工作人員及社會公眾等直接或間接受益對象進行調(diào)查，了解和分析相關群體的滿意度。

   4.評價標準

   本次評價標準采用了計劃標準、歷史標準和行業(yè)標準，用于對指標完成情況進行比較。計劃標準是根據(jù)年初制定的目標、計劃作為評價標準；歷史標準是參照歷史數(shù)據(jù)，取前兩年的平均值作為評價標準；行業(yè)標準是根據(jù)全國的統(tǒng)一標準進行等級評定和排名。評價采用百分制，各級指標依據(jù)其指標權重確定分值，評價人員根據(jù)評價情況對各級指標進行打分，最終得分由各級評價指標得分加總得出。根據(jù)最終得分情況將評價標準分為四個等級：優(yōu)（得分≥90分）；良（80分≤得分﹤90分）；中（60分≤得分﹤80分）；差（得分﹤60分）。

   5.評價抽樣

   該項目主要對項目的資金撥付、結算資料進行抽查；對單位的考核資料、記錄進行查閱，以了解項目實施內(nèi)容的情況和項目實施方的履職情況，并根據(jù)資料檢查結果抽取部分街道進行實地查勘。

   6.績效評價依據(jù)

   （1）《中華人民共和國預算法》（2018年修訂）

   （2）《財政部關于印發(fā)項目支出績效評價管理辦法的通知（財預〔2020〕10號）

   （3）《關于貫徹落實<中共云南省委、云南省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見>的通知》（通辦發(fā)〔2019〕33號）

   （4）《玉溪市財政局關于2021年預算績效管理工作的知道意見》（玉財投〔2020〕5號）

   （5）《玉溪市江川區(qū)財政局關于開展2020年預算資金績效評價相關工作的通知》（玉江財監(jiān)〔2021〕10號）

   （6）其他

   （三）績效評價工作過程

   績效評價工作過程主要為：開展項目前期調(diào)研，編制實施方案，方案征求意見及評價試點，實地評價，撰寫績效評價報告，績效評價報告征求意見及修改完善，出具績效評價報告。

   1.開展前期調(diào)研：評價工作組充分收集資料，準確了解項目概況，多渠道收集項目背景資料，重點收集與評價項目相關的政策文件、資金分配文件、資金管理辦法、項目實施方案、國家和行業(yè)標準數(shù)據(jù)。

   2.實地評價：評價工作組根據(jù)評價工作方案，通過查閱資料、資料分析、現(xiàn)場勘查和訪談、綜合評價等方式，對項目實施情況進行評價。

   3.撰寫績效評價報告：匯總相關數(shù)據(jù)，分析整理績效評價情況，撰寫評價報告。形成績效評價報告。

   4.出具績效評價報告：按規(guī)范要求出具績效評價報告。

   三、績效評價情況

3. （一）績效評價分析

   1.決策情況分析

   決策情況滿分為20分，評價得分15.5分，得分率77.50%。

   項目立項方面。項目立項程序規(guī)范，項目依據(jù)江川縣人民政府批復設立，但該項目年初預算申報時設定的項目績效目標設置不夠全面，未能全面反映項目產(chǎn)出及效果�？冃е笜瞬痪唧w細化，較為籠統(tǒng)和寬泛，項目的產(chǎn)出和效果未在項目績效指標中完整、清晰體現(xiàn)，績效指標不可衡量，績效目標未全面反映該項目的預期產(chǎn)出和效果。

   資金落實方面。2020年預算批復資金0萬元。項目實施實際使用資金506.78萬元。

   2.過程情況分析

   過程情況滿分為25分，評價得分24.50分，得分率98%，項目管理方面。制定有相關項目管理制度，責任明確，按照相關文件、合同要求的內(nèi)容和程序開展和實施工作，并進行定期、不定期考核檢查，對考核檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行整改。但存在單位對項目實施方實施內(nèi)容進行檢查發(fā)現(xiàn)的問題及其整改情況在微信群中進行反映，未形成相關紙質(zhì)材料的情況。

   財務管理方面。項目實施單位的財務管理制度健全，能較好的保障資金規(guī)范安全運行。資金會計核算規(guī)范，符合《會計法》和相關會計準則、會計制度。

   3.產(chǎn)出情況分析

   產(chǎn)出情況滿分為30分，得分23.33分，得分率77.77%。資金使用方面。預算批復資金數(shù)為0萬元，資金的使用數(shù)為506.78萬元，結轉(zhuǎn)結余資金60.17萬元。

   產(chǎn)出數(shù)量方面和質(zhì)量方面。2020年未發(fā)生過重大環(huán)衛(wèi)安全事故，環(huán)衛(wèi)安全保護防范工作實施到位。

   產(chǎn)出時效方面，根據(jù)《江川城區(qū)街道清掃保潔考核辦法》，項目管理單位嚴格按照辦法對項目實施方及時進行監(jiān)督考核，采取定期與不定期相結合的方式，對項目實施方的運營進行檢查，并督促其整改。通過檢查，發(fā)現(xiàn)以下幾個問題：（1）人員管理不規(guī)范，常常出現(xiàn)人員脫崗、串崗、出工不出力等問題；（2）部分道路清掃不及時；（3）果皮箱保潔不到位，果皮箱垃圾傾倒不及時，路段移交時果皮箱權責不清晰；（4）雨水篦子清掏不及時。

   4.效益情況分析

   效果情況滿分為25分，得分19.37分，得分率77.48%。

   社會效益方面。通過隨機了解社會群眾的環(huán)保、衛(wèi)生意識程度情況，調(diào)查結果反映，通過項目的實施，社會公眾的環(huán)保、衛(wèi)生意識有所提升，環(huán)衛(wèi)服務較為便捷。

   可持續(xù)發(fā)展和滿意度方面。為確保項目的順利運行，進一步提高作業(yè)質(zhì)量，實現(xiàn)江川區(qū)環(huán)境衛(wèi)生可持續(xù)發(fā)展，項目實施方結合環(huán)衛(wèi)服務行業(yè)發(fā)展趨勢、江川區(qū)實際和未來發(fā)展規(guī)劃，制定了近期、遠期經(jīng)營計劃，為下一年度工作開展提供指導意見。社會公眾滿意度為95.3%，社會公眾滿意度良好；環(huán)衛(wèi)工人滿意度約為83%，環(huán)衛(wèi)工人滿意度一般，一方面是對工資薪酬不太滿意 ，另一方面是對清掃道路的分工不太滿意。

   （二）績效評價結論

   該項目本次績效評價得分82.70分，評價等級為“良”。一級指標具體得分情況詳見下表：

   表2：績效評價得分情況表

一級指標	指標分值	評價得分	得分率
決策	20	15.50	77.50%
過程	25	24.50	98.00%
產(chǎn)出	30	23.33	77.77%
效益	25	19.37	77.48%
合計	100	82.70	82.70%

江川區(qū)城區(qū)街道清掃保潔承包項目，對經(jīng)營者實行權責分明、科學規(guī)范的監(jiān)督考核機制，項目實施基本消除了城區(qū)環(huán)境臟亂差現(xiàn)象，在道路清掃方面取得了一定成效，社會公眾對城區(qū)環(huán)衛(wèi)服務較滿意。但項目實施過程中仍存在項目管理不規(guī)范，考核后的整改無紙質(zhì)資料，在微信群中反映等問題。

（三）績效目標實現(xiàn)情況

江川區(qū)城區(qū)街道清掃保潔項目績效目標實現(xiàn)情況與預期目標還存在一定差距，6項具體績效指標有5項完成預期目標，1項指標未完成預期目標，未實現(xiàn)比例為16.67%。各指標完成情況詳見表3。

表3：績效指標完成情況表

績效指標名稱			指標值	指標實現(xiàn)情況	說明
一級指標	二級指標	三級指標
產(chǎn)出指標	數(shù)量指標	清掃保潔面積	≥100萬平方米	已完成	完成縣城及玉江大道的清掃保潔（100萬平方米）
	數(shù)量指標	果皮箱保潔數(shù)量	669個	已完成	完成城區(qū)669個果皮箱的垃圾傾倒與保潔
效益指標	社會效益	環(huán)衛(wèi)服務便捷率	≥95%	未完成	根據(jù)隨機采訪調(diào)查結果，環(huán)衛(wèi)服務便捷率約為84.50%。
滿意度指標	滿意度	社會公眾滿意度	≥90%	已完成	通過隨機調(diào)查訪問，社會公眾滿意度約為95.3%。
		環(huán)衛(wèi)工人滿意度	≥80%	已完成	通過隨機調(diào)查訪問，環(huán)衛(wèi)工人滿意度約為83%。

四、存在問題及原因分析

（一）預算績效理念未全面落實，績效目標設置質(zhì)量不高

全面預算績效管理理念不強，預算績效管理未確切落實。項目年初預算申報時項目績效目標設置不夠全面，未能全面反映項目產(chǎn)出及效果。績效指標不具體細化，較為籠統(tǒng)和寬泛，項目的產(chǎn)出和效果未在項目績效指標中完整、清晰體現(xiàn)，績效指標不可衡量，難以考核。如：“提高縣城環(huán)境衛(wèi)生，提升人居環(huán)境”此指標不可衡量，難以考核。

（二）連續(xù)多月出現(xiàn)相同問題，監(jiān)督整改力度有待加強

1、按合同要求應在7：00前完成第一遍大掃，部分路段存在大掃不及時、不徹底問題；2、果皮箱套袋致使果皮箱有效容積減少，果皮箱周邊堆放的成袋垃圾得不到及時清理；3、存在人員坐崗、聊天情況；4、環(huán)衛(wèi)服裝不統(tǒng)一；5、機械車輛（如：大掃車、灑水車）破舊、標識不統(tǒng)一。

環(huán)衛(wèi)工人工作質(zhì)量的好壞、考核制度執(zhí)行力的強弱都是影響清掃保潔效果的因素。另外，果皮箱的主要用途是方便群眾丟放一些隨手小垃圾，但存在附近一些居民圖省事，把生活垃圾往果皮箱里堆放，也是造成果皮箱垃圾量多，清理不及時的原因。

（三）問題及整改情況未形成紙質(zhì)材料存檔

環(huán)衛(wèi)服務發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況在微信群中，未形成紙質(zhì)材料。管護過程中發(fā)現(xiàn)的問題及整改在微信群中進行反饋，并由相關負責人員組織整改。管護過程出現(xiàn)的問題及整改情況未形成相關紙質(zhì)材料，可能導致對項目實施方的考核結算、工作指導等無相關支撐紙質(zhì)材料，同時，隨著時間流逝，微信群消息過多，可能無法立即找出以前年度各月份存在的問題及整改情況，對管理部門掌握項目整體實施情況及做出下一步工作指導存在一定難度。每月考核打分記錄應作為支付勞務費的附件。

五、建議

（一）強化預算績效管理理念，重視績效目標設置

強化預算績效管理理念，全面實施預算績效管理。在年初預算申報按要求填報績效目標和績效指標，合理設立績效目標，充分反映項目預期產(chǎn)出及效果。績效目標應當清晰反映項目的預期產(chǎn)出和效果，與項目計劃相對應，與預算資金量相匹配，從數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本，以及社會效益、可持續(xù)影響、滿意度等方面進行細化。績效目標設立應充分、明確、合理，符合客觀實際，與部門履職相一致，績效指標設置應清晰、細化、可衡量。預算年度強化績效管理，認真落實預算績效管理相關工作。

（二）加強對項目實施方的監(jiān)督考核力度

管理單位應加強對項目實施方的監(jiān)督考核力度，嚴格執(zhí)行監(jiān)督考核機制，通過定期與不定期檢查的方式，對項目實施方的實施情況進行監(jiān)督考核，對于考核過程中出現(xiàn)的問題按照考核打分表嚴格打分，并將問題及時傳遞至相關負責人處，督促其及時整改，考核結果作為項目服務費用的結算依據(jù)。同時，管理單位對環(huán)衛(wèi)工作人員的檢查應注意方式方法，客觀評價其服務，了解和掌握其工作訴求并反饋至項目實施方，保障環(huán)衛(wèi)工作人員的權益，不斷提高環(huán)衛(wèi)工作人員對上級檢查的配合度和滿意度，使其對上級檢查不排斥，做到檢查和不檢查時都認真履行工作職責，保證作業(yè)質(zhì)量的穩(wěn)定性。

（三）加強檔案規(guī)范化管理

整理形成環(huán)衛(wèi)服務發(fā)現(xiàn)問題及整改紙質(zhì)材料。鼓勵利用微信群開展工作，提高工作效率，同時建議項目實施方應每半月或每月對微信群中發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況進行統(tǒng)計整理，形成相關紙質(zhì)資料，對比分析每月發(fā)現(xiàn)問題及整改情況。

(四）調(diào)整環(huán)衛(wèi)工人年齡結構，提高環(huán)衛(wèi)工人工資待遇

因工資待遇較低，環(huán)衛(wèi)工人年齡偏大導致保潔效果不佳。為了保證環(huán)衛(wèi)工人在工作中的自身安全以及提高工作效率，應調(diào)整環(huán)衛(wèi)工人的年齡結構，同時適當提高環(huán)衛(wèi)工人工資待遇。

六、其他需說明的情況

無

附件：

附件1.玉溪市江川區(qū)財政局關于開展2020年預算資金績效評價相關工作的通知.docx

附件2：績效評價績效目標表.xls

附件3.江川縣城街道清掃保潔質(zhì)量考核辦法.pdf

附件4：2020年江川城區(qū)清掃保潔路段增減情況表.xlsx